正确答案: A

横向关系制约

题目：完成某个环节的工作需有来自彼此独立的两个部门或人员协调运作、相互监督、相互制约、相互证明，这属于内部控制中的( )

解析：解析：就具体的内部控制措施来说，相互牵制必须考虑横向控制和纵向控制两方面的制约关系。从横向关系来讲，完成某个环节的工作需有来自彼此独立的两个部门或人员协调运作、相互监督、相互制约、相互证明;从纵向关系来讲，完成某个工作需经过互不隶属的两个或两个以上的岗位和环节，以使下级受上级监督，上级受下级牵制。

查看原题查看所有试题

学习资料的答案和解析：

[单选题]中国债券市场经历的发展阶段不包括( )。

以政府间市场为主

[多选题]一般社会道德在基金相关活动和职业关系中的特殊表现属于( )。

基金职业道德

解析：答案：C
解析：职业道德，也称职业道德规范，是一般社会道德在职业活动和职业关系中的特殊表 现，是与人们的职业行为紧密联系的符合职业特点要求的道德规范的总和。

[多选题]关于做市商和经纪人的作用，以下表述正确的是( )。

做市商是市场流动性的主要参与者，经纪人是投资者买卖指令的执行者

解析：答案：D
解析：做市商在报价驱动市场中处于关键性地位，他们在市场中与投资者进行买卖双向交易，而经纪人则是在交易中执行投资者的指令，并没有参与到交易中，两者的市场角色不同。此外，两者的利润来源不同——做市商的利润主要来自于证券买卖差价，而经纪人的利润则主要来自于给投资者提供经纪业务的佣金;市场流动性贡献不同——在报价驱动市场中，做市商是市场流动性的主要提供者和维持者，而在指令驱动市场中，市场流动性是由投资者的买卖指令提供的，经纪人只是执行这些指令。然而，两者有时可以共同完成证券交易，当做市商之间进行资金或证券拆借时，经纪人往往是不错的帮手，有些经纪人甚至是专门服务于做市商的。

[单选题]对于短期交易而言，持续持有期少于7日的投资人，收取不低于赎回金额( )的赎回费用。

1.5%

解析：对持续持有期少于7日的投资人收取不低于1.5%的赎回费，对持续持有期少于30日的投资人收取不低于0.75%的赎回费。【考点】基金的交易、申购和赎回

[单选题]货币市场基金不得投资的金融工具是( )。

可转换债券

解析：货币市场基金不得投资于以下金融工具：①股票;②可转换债券;③剩余期限超过397天的债券;④信用等级在AAA级以下的企业债券;⑤国内信用评级机构评定的A-1级或相当于A-1级的短期信用级别及该标准以下的短期融资券;⑥流通受限的证券。【考点】货币市场基金

[单选题]《全球另类投资调查》咨询报告指出，全球另类投资管理百强企业的资产首要投资对象仍然是（）。

房地产

解析：报告指出，全球另类投资管理百强企业的资产首要投资对象仍然是房地产，其次是私募股权投资，再次是大宗商品。

[单选题]世界上最早的证券投资基金即英国“海外及殖民地政府信托基金”成立于( )年。

1868