- 关于机构法人投资基金的税收,以下说法正确的是（ ）。对金融机构买卖基金的差价收入征收营业税#
对非金融机构买卖基金单位的差价收入征收营业税
对企业投资者买卖基金单位获得的差价收入,应并入企业的应纳税所得额,
- 市场不可能是严格有效的,美国财务会计准则委员会（FASB）所发布的《衍生工具与避险业务会计准则》,初次报送应提交( )。√幼稚期
成长期#
成熟期
衰退期价值形态
收入形态
产品形态
支出形态#嵌入衍生工具
交易所交易
- 1940年美国颁布《投资公司法》和（ ）．为投资者提供了体系完整的法律保护．并成为其他国家制定相关基金法律的典范。以下不是场外交易市场特征的是（ ）。买入并持有策略、恒定混合策略和投资组合保险策略不同的特征
- 基金销售机构是受（ ）委托从事基金代理销售的机构。有偏预期理论认为,投资者在收益率相同的情况下更愿意持有( )。根据规定,货币基金可以投资于剩余期限小于( )天但剩余存续期超过( )天的浮动利率债券。中国证监会
- 如人寿保险公司、养老基金、退休基金等直接洽谈发行条件和其他具体事务,须向证券交易所提交( )。赋予普通股票股东优先认股权的主要目的是( )。根据《中华人民共和国刑法》规定,犯欺诈发行股票、债券罪,并承担全部责
- 在进行（ ）时使用债券互换的主要目的是通过债券互换提高组合的收益率。我国股权分置改革试点工作启动的时间是（ ）。优先股票的特征不包括（ ）。证券市场监管的核心任务是（ ）,也是规范证券市场的根本目的。投资
- 欺诈客户行为包括（ ）。违背客户的委托为其买卖证券#
不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件#
未经客户的委托,擅自为客户买卖证券,或者假借客户的名义买卖证券#
利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假
- 在深圳证券交易所法人结算模式之下,深圳证券交易所会员须以法人名义在证券登记结算机构指定（ ）。法人结算席位#
B股联合席位
风险金账户
结算经办人
- 根据有关规定,如果封闭式基金募集的资金达不到规定的标准,那么基金不能成立,相关募集费用不由（ ）承担。（ ）是证券公司资产管理业务运作中面临的主要风险。有价证券是（ ）的一种形式。在会计工作中,通常将受益期
- 下列属于内部控制基本要素的是（ ）。周期循环理论的重点是（ ）因素。中国银行业监督管理委员会2003年发布了《关于将次级定期债务计人附属资本的通知》,规定各（ ）可根据自身情况,决定是否发行次级定期债务作为附
- 系统数据每周备份一次,并异地妥善存放。 （ ）预先核准的公司名称,其保留期为（ ）。为准确、及时进行基金估值和份额净值计价,正确的有( )。×2个月
3个月
4个月
6个月#制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度,
- 代办登记业务的机构,可以接受基金管理人的委托,开办下列业务（ ）。基金销售机构应设立专门的监察稽核部门或岗位,就基金销售业务内部控制制度的执行情况独立地履行监察、评价、报告、建议职能,这属于（ ）的内容。建
- 指数策略和免疫策略的区别在于处理利率暴露风险的方式不同。（ ）第 44 题 主板首次公开发行股票申请未获核准的,自中国证监会作出不予核准决定之日起（ ）个月后,发行人可再次提出股票发行申请。封闭式基金的募集
- 中证指数公司发布的指数有（ ）。货币政策工具是指中央银行为了实现货币政策目标所采用的政策手段,下列货币政策工具中,属于选择性政策工具的是（ ）。关于MM定理,以下说法不正确的是（ ）。发行量加权股价指数
沪、
- 下列不是基金管理人的具体职责的是（ ）。计算投资组合收益率最通用,但也是缺陷最明显的方法是（ ）。根据规范证券回购业务的有关规定,我国回购交易的条件主要涉及（ ）。财政政策手段主要包括（ ）。威廉指标是( )
- （ ）是指各项业务经营活动必须防范风险,审慎经营,保证基金资产的安全与完整。证券公司应当指定专人向客户如实披露其( ),讲解有关业务规则和定向资产管理合同的内容．下列不属于普通股票股东的权利的是( )。合法性原
- 基金管理人至少每周公告1次封闭式基金的资产净值和份额净值。 （ ）股份的特点有（ ）。基金（ ）是指基金托管人以《证券投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》等法律法规为依据,对基金管理人的估值结果即基
- 按基金运作不同阶段的身份和性质,基金发起人可以归类为（ ）。外汇期货交易自1972年在（ ）所属的国际货币市场（IMM）率先推出后得到了迅速发展。交易所交易资金清算流程中,（ ）托管人将经过复核,授权确认的清算指
- 依照目前较为一致性的看法,行为金融理论已经形成一个完整的理论体系,可以取代现代金融理论。 （ ）申请证券评级业务许可的资信评级机构,应当具备下列条件（ ）。属于试探性的多元化经营的开始和策略性投资的资产重组
- 法定节假日前最后一个工作日申购了基金份额,那么利润将会从（ ）起开始计算。第 27 题 H股的发行与上市的条件可以是,公司于上市时市值不低于（ ）亿港元,且最近1个经审计财政年度收入至少（ ）亿港元,满足香港
- 证券投资咨询机构申请基金代销业务资格应当具备下列条件：注册资本不低于（ ）人民币,且必须为实缴货币资本；高级管理人员已取得基金从业资格,持续从事证券投资咨询业务（ ）完整会计年度。证券公司向证券交易所申请
- 股份有限公司创立大会的职权有( )。通过公司章程#
选举董事会和监事会成员#
决定公司内部管理机构的设置
对公司的设立费用进行审核#【解析】答案为ABD。股份有限公司创立大会行使的职权有：(1)审议发起人关于公司筹
- 关于恒生指数的叙述,正确的是（ ）。《上市公司行业分类指引》以上市公司营业收入为分类标准,规定当公司某类业务的营业收入比重大于或等于（ ）,则将其划人该业务相对应的类别。恒生指数是由香港恒生银行于1969年11
- （ ）证券组合以资本升值（即未来价格上升带来的价差收益）为目标。为保证登记结算公司履行职能,登记结算公司应具有（ ）。基金进行利润分配时,会导致（ ）。下列各项属于基金信息披露自律性规则的是( )。收入型
避
- 基金托管人对会计核算进行复核的主要内容是基金账务的复核以及（ ）。发行人应在( )中披露发行人及其控股股东、实际控制人的简要情况,发行人的主要财务数据及主要财务指标,本次发行情况及募集资金用途等。是基金管理
- 资产配置的目标在于以（ ）为基础,决定不同资产类别在投资组合中所占比重,从而降低风险,提高投资收益,消除投资人对收益所承担的不必要的额外风险。根据我国《证券交易所管理办法》第十七条规定,（ ）是证券交易所的
- 我国封闭式基金的发售价格一般采用1元基金份额面值加计（ ）元发售费用的方式加以确定。关于证券公司描述正确的是（ ）。0.001
0.01#
0.005元
0.05在我国,设立证券公司必须经国务院证券监督管理机构审查批准#
证券公
- 投资管理人员应当维护基金份额持有人的利益。（ ）第 77 题 保荐期间分为（ ）。基金销售过程的适用性原则要求,基金销售机构应遵循（ ）。（ ）是指根据投资需求将投资资金在不同资产类别之问进行分配。该公司的
- 基金托管人内部控制的原则是（ ）。第 16 题 《证券法》对股份有限公司申请股票上市的要求：公开发行的股份达到公司股份总数的（ ）以上；公司股本总额超过人民币4亿元的,公开发行股份的比例为（ ）以上。我国
- 基金管理公司应当建立健全独立董事制度,独立董事人数不得少于3人,且不得少于董事会人数的（ ）。目前我国凭证式国债的发行期限是( )。第 77 题 对并购重组委员会委员的监督主要包括（ ）。1/4
1/3#
1/2
273半
- 中国证监会自收到基金管理人验资报告和基金备案材料之日起（ ）个工作内内予以书面确认。通常情况下,赎回的期权价值就越大,越有利于发行人。下列哪些指标应用是正确的?（ ）对于货币市场基金的赎回资金,用以反映市场
- 下面不属于波浪理论主要考虑因素的是（ ）。套利面临的风险有（ ）。财政收入包括的主要项目有（ ）。根据证券化产品的属性分类,资产证券化可以分为( )。成交量#
时间
比例
形态政策风险#
市场风险#
操作风险#
资金
- 当实际收益接近安全收益水平时,以保证获得目标收益。 （ ）第 14 题 非公开发行股票,发行对象均属于（ ）的,则可以由上市公司自行销售。基金（ ）是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资回报的受益人。上市
- 对表现好的基金衡量会涉及到（ ）的选择问题。下列选项中,对公司型基金描述正确的是（ ）。对衰退产业的调整和援助政策主要包括（ ）。投资者作为委托人,不得超过基金资产净值的( )；存放在不具有基金托管资格的同一
- 投资者可根据市场间的差价进行套利,或在风险不变的情况下通过债券替换提高收益或提高凸性。（ ）并购企业融资方式的选择主要有（ ）。某证券公司的经营范围仅限于证券承销与保荐业务,则该证券公司的注册资本最低
- 基金管理公司应当建立健全督察长制度,督察长由（ ）聘任,并对其负责。客户从事证券交易,要了解有关证券公司、投资品种等其他信息内容时,需要证券经纪商向其提供( )．股东会
董事会#
董事长
总经理《风险揭示书》
《
- 在我国,基金日常估值由（ ）同时进行。下列关于封闭式基金利润分配的规定,正确的有（ ）。战略投资者是与发行人业务联系紧密且欲长期持有发行公司股票的机构投资者。战略投资者应当承诺获得配售的股票持有期限不少于
- 基金收益分配方式一般有（ ）。周期循环理论的重点是（ ）因素。证券投资基金、股票与债券的区别是（ ）。在招股说明书中,主要包括( )。发行人应在披露上市公告书后( )日内,将上市公告书文本一式五份分别报送中国证
- 要求最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业净资产不得超过上市公司（ ）。关于股票性质描述正确的是（ ）。根据《公司债券发行试点办法》,存在不履行信息披露义务,或者不按照约定召集债券持有人会议,损
- 当实际收益高于目标收益时,投资者可采取规避策略,争取获得更高的收益。 （ ）内地企业在中国香港发行股票,若发行人拥有超过一种类别的证券,正在申请上市的证券类别占发行人已发行股本总额的百分比不得少于（ ）,
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